在美國，父母直接在房契上加子女名字，後果有多嚴重？

對於大部分華人父母來說，在中國，在自己的房契上加上孩子的名字是一件再正常不過的事情了。父母普遍覺得這樣表達了他們對小孩的愛和心意，不但可以儘早為孩子積累財富，還能夠在將來避開遺產稅和遺囑認證。

但是充滿愛心的父母們得注意了，在美國如果你這麼做，極有可能你們不但不會為孩子創造財富，反而會帶來極其嚴重的後果。

究竟會帶來哪些嚴重後果？

1.你將不再對房產擁有完全控制權。如果有一天你想要賣掉這套房子，但是子女們不同意並拒絕在合同上簽字，那你就無法按照自己的意願處理掉這幢房產。如果子女不滿18周歲，您還必須經由法院指定的第三方同意才可以出售。

2.無論是你的銀行及其他金融賬戶還是你的房產證，只要加上子女的名字，您的資產就會受到子女未來的生活影響。萬一不幸子女惹上官司、離婚或宣告破產，債權人可以追索你子女名下財產用於抵債，因為你的子女是資產共同持有人。

3.萬一不幸子女早走一步，您的房產將變成你和你子女的合法繼承人(他的另一半或子女)共同持有。如果大家對房產處理想法意見不一致或有重大分歧，到最後面對利益極有可能會反目成仇對簿公堂。

4.最重要的一點，在房契上加上子女的名字將會給他們帶來最多的稅務問題。其實，在美國很多地方，只要與孩子財富相關的地方，幾乎都與稅有關。

房契上加子女名會有哪些稅務問題? 

增值稅

有一部分父母會在買房子的時候直接加上孩子的名字，認為這樣就可以避免了遺產稅和遺囑認證費。但他們卻掉進了國稅局另一個坑——增值稅。

通常聯邦增值稅為15%-20%。給大家舉個例子：

張先生當年花了100萬買了一套投資用房。如果房契上僅張先生一個人的名字。張先生過世時，房子的價值為200萬。因為他的子女將以遺產繼承的方式獲得房子，那麼稅務局會給與優惠，將房屋的計稅底數(Tax Basic)定為張先生過世那天的價格(也就是200萬)。這個時候子女按照200萬的價格賣掉房子，利潤為零(200萬售價-200萬計稅底數=0)，子女不需要交一分增值稅。

但如果張先生將子女的名字加在房契上，那麼在買的那一刻，子女的計稅底數就定在了當時的50萬(100萬的一半)，子女就無法享受國稅局的優惠政策。一旦張先生過世後房子賣了200萬，子女就必須為自己升值的50萬繳納(100萬-50萬)*20%=10萬的增值稅。

贈與稅

還有的父母會在自己年老時，忽然想把孩子的名字加進來。這就不僅涉及到增值稅，還會碰到贈與稅的問題。

2017年，聯邦贈與稅的免稅額度為贈予人可贈予任何人$14,000，夫妻兩人合併共可贈予任何人$28,000。一旦超過這個額度就會從終生贈與稅免稅額度裡扣減或繳納贈與稅。2017年，贈與稅為40% 

遺產稅

我們最耳熟能詳的美國稅法，恐怕就是遺產稅了。眾所周知，美國是一個遺產稅高到咋舌的國家，最高時需繳納40%的遺產稅。

如果父母是美國公民、綠卡，那麼每人將有543萬的免稅額度。但如果父母是外國人，那麼免稅額度僅6萬，超過部分會會被國稅局徵收40%的遺產稅，並且遺產稅必須在9個月內交齊，不然房產會被拍賣用以繳納稅金。

遺產稅、贈與稅再加上增值稅，對於普通百姓來說，無疑於扒了一層厚厚的皮。

如何避免被稅務壓榨? 

面對這些複雜的稅收估計大家都有些焦慮，我們究竟該怎麼做才能安心地將自己積累的財富傳給孩子呢？

其實，對各種稅務習以為常的美國人早就已經學會用保險或各種信託來為自己合法合理地避禍避稅了。

1.期限壽險(Term Life) 

期限人壽保險是“基礎型”保險，只在相應的受保時間內生效。例如5年、10年、20年...如果受保人在保單內死亡，就可以獲得賠償。這只是一份純保險，沒有任何現金價值，只為一份安心和放心。

期限壽險有一個缺點，固定保費期滿後保險費會隨著受保人年齡上升而大幅上漲，這常常造成投保人年老時陷入進退兩難的困境。

2.終身壽險(Whole Life) 

很多美國人不單把終身壽險當做一種人身保障，還把它作為一種儲蓄型理財投資。終身壽險的保費除了支付一部分保險成本，剩下的都會被存入儲蓄賬戶作比較保守的投資（例如優等債券、穩定的房產等）。保險公司會根據每年的盈利情況派發紅利，獲得的紅利可以繼續累積，可以用於支付接下來的保費，也可以用於以後的退休收入。

終身壽險是目前美國人最普遍的避債避稅的方法。在美國，人壽保險的現金值不受官司追討，享受司法豁免保障。也就是說無論投保人破產、坐牢或發生不幸，別人也休想動他保險上的錢。就算是離婚，大額保單也不會被分割。

另外，美國人通常是用人壽保險的理賠金來支付巨額的遺產稅和增值稅。總的來說，美國信益評級高的大公司人壽保險理賠速度相當快，一般幾個禮拜就可以完成，完全不需要擔心現金流或者9個月繳稅期限的問題。

終身壽險的保單具有現金價值，遇到燃眉之急時，客戶可以用壽險的保單進行抵押貸款，最高可以貸出保單價值的90%甚至更高。當年華特.迪斯尼為了實現兒時的夢想打算建造迪斯尼遊樂場時遇到了資金短缺。

在緊要關頭，他抵押了自己的壽險保單迅速從保險公司籌到了至關重要的一筆錢，才造就了全世界小朋友們嚮往的樂園——今天的迪斯尼樂園。

所以從某種角度上來說，終身壽險的確是一種不錯的長期投資理財產品。

3.生前信託(Living Trust) 

很多人覺得信託都只是富豪們的標配，但其實，信託的種類多種多樣。許多美國人都會選擇用終身壽險+生前信託這樣的配置來來保障自己辛苦積累的財富和孩子今後的生活。

首先，生前信託可以幫你的子女規避法庭遺產認證的冗長繁瑣過程和避免不必要的認證費用。舉個例子，你百年後如果想將價值100萬的房子留給孩子，但沒有成立生前信託，那就必須走一道“法院遺囑認證”的程序，通常需要九個月至一年半甚至更長的時間。

費用是財產總額的3%-10%。也就是說，你的子女必須先交納3萬到10萬去完成整個法庭認證過程後，得到法庭的確認才能合法地繼承您的財產。

當成立人不幸離世，生前信託將會轉為不可撤銷信託，信託文件可以決定子女以什麼樣的方式繼承財產。相信大家也聽到過不少例子，一些獲得父母巨額遺產的孩子開始肆意揮霍，更有甚者會沾染上一些不良惡習，原本作為生活保障的資金成為了摧毀孩子的惡魔。

但父母可以通過信託規定孩子在什麼情況下可以從信託裡取錢，例如您可以訂立子女可分幾個不同年齡段獲取財產；或者子女只可以從信託財產中取錢用於醫療、教育和維持日常生活所需。

留在信託內的財產，萬一將來子女離婚，他們的配偶將不能從信託內拿到任何父母留下的財產；如果遇到官司，只要處理適當，債權人將無法從信託裡拿到任何錢用於抵債。

美國人憑什麼如此信賴美國保險? 

我們很少有聽說美國人時不時坐個飛機去別的國家買保險，那麼他們憑什麼這麼信賴美國的保險呢？

美國的保險距今已有260年曆史，整個市場都非常成熟。所以從監控、管理、法律等各方面來說，美國保險都是目前世界上最先進最值得信賴的。根據2016年全球保險業手冊統計結果顯示，美國保險的總保費佔全球26.80%。

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